Isaeva, Ekaterina Anatolyevna - Strategisches Management in Finanz- und Kreditorganisationen: Tutorial für Studierende von höheren Bildungseinrichtungen, die wirtschaftliche Spezialitäten studieren. Staatliche Auszeichnungen, ehrenamtliche Titel, danke

Relevanz des Forschungsthemas. Aus dem Stand des Bankensystems und der Wirksamkeit ihrer Funktionsweise sind die Investitionstätigkeit und die Wirtschaftswachstum des Staates weitgehend abhängig. Jedoch sie. moderner Zustand. Bis er vollständig den Anforderungen der russischen Wirtschaft erfüllt.

Um ein nachhaltiges Bankensystem zu schaffen, das das Vertrauen der Anleger und der Bevölkerung und der Bevölkerung, die für internationale Standards und Ziele der Gewährleistung des Wirtschaftswachstums genießt, ist, ist er vor allem erforderlich, um Bedingungen für ihre beschleunigte Kapitalisierung zu schaffen und die Funktionsqualität zu verbessern.

In dieser Hinsicht ist es relevant, das eigentliche Kapitalisierungskapitalisierung von Banken und den Bankensektor im Allgemeinen zu ermitteln, da die Berichterstattung von Kreditinstituten, wie bekannt ist, nicht ganz volle Risiken ihrer Aktivitäten widerspiegelt.

Die Notwendigkeit einer genaueren quantitativen Ermittlung des Kapitals ist von grundlegender Bedeutung für die Berechnung der Indikatoren der Aktivitäten der Bank und folglich die Objektivität der Bewertung der Nachhaltigkeit, sowohl eine gesonderte Kreditorganisation als auch das gesamte Bankensystem. Wenn eine quantitative Bewertung des Kapitals theoretisch und der Praxis des Bankens ausreichend Aufmerksamkeit gewidmet wird, wurde das Problem der Bewertung seiner Qualität in der Wissenschaft schwach entwickelt, obwohl die Qualität der Hauptstadt der russischen Banken ausreichend niedrig bleibt.

Im Wachstum der Aktivierung des Bankensektors und seiner Wirksamkeit sind fast alle wirtschaftlichen Einheiten an: Eigentümer und Geschäftsführung von einzelnen Banken, Regulierungsbehörden, Kunden und Gesellschaft insgesamt interessiert. In der gegenwärtigen Entwicklungsstufe ist die Orientierung der Russlands äußerst wichtig für die Zusammenarbeit mit internationalen Finanz- und Kreditinstituten, Integration in die internationale Bankengemeinschaft, die strenge Anforderungen an Größe und insbesondere der Eigenkapitalqualität setzt. Der mangelnde Kapitalisierungsgrad des russischen Bankensystems ist ein Hindernis auf diesem Weg.

Die jüngsten Entscheidungen des Basler-Ausschusses zeugen von der Relevanz des Problems des Bankkapitals nicht nur für Inlandsbanken. In Russland gewann sie aufgrund der Bedingungen der Übergangszeit besondere Bedeutung, die Inkonsistenz der Kapitalisierung des Bankensystems der Wirtschaft als Ganzes, hohe Risiken der Bankenaktivität und der Schwäche des Managements.

Ziele Informationen helfen, die echte Finanzlage der Bank zu schätzen, vorhersagen, dass ihre Entwicklung und ihr Verhalten auf dem Markt vorhersagen, geeignete Maßnahmen ergreifen, um die Hauptstützpunkte aufzubauen. Natürlich beeinflusst die Verbesserung der Zuverlässigkeit jeder Kreditorganisation die Effizienz des gesamten Bankensystems. Die quantitativen und qualitativen Parameter der letzteren können jedoch nicht ihren eigenen Inhalt haben. Daher berücksichtigt der Autor in Anbetracht der Rolle des Bankenkapitals im modernen Bankensystem zwei Aspekte: Analyse des eigenen Kapitals von Kreditinstituten und Kapital des gesamten Bankensystems.

Die Lösung einer solchen umfassenden Aufgabe ist unmöglich, ohne das wirtschaftliche Essenz des Bankenkapitals zu verstehen. Ihre Offenlegung war das Thema wissenschaftliche Forschung für viele Jahre. Die berühmtesten Hauptkonzepte der Hauptstadt sind in der Regel politisch wirtschaftlich. Bankkapital ist in unserer Sicht eine relativ unabhängige ökonomische Kategorie eine Art Kapital, die nicht gut in theoretischen und praktischen Bedingungen untersucht wurde.

Die Komplexität, Multidime und Injektionsfähigkeit einer Reihe von Fragen des Bankenkapitals, die Diskussion des Problems seiner quantitativen und qualitativen Beurteilung führte dazu, dass das wissenschaftliche Verständnis und die Analyse dieses Phänomens erforderlich ist. Die Notwendigkeit einer systemischen Studie des Bankenkapitals, sowohl auf dem Makro als auch auf dem Mikrospiegel, vorbestimmt die Wahl des Themas, des Ziels, der Ziele, der Struktur und der Wartung der Studie.

Der Grad der wissenschaftlichen Entwicklung des Problems. Die Fragen des Wesentlichen und des wirtschaftlichen Kapitals als wichtige ökonomische Kategorie wurden von Wissenschaftlern entwickelt - politische Ökonomen, moderne ausländische und inländische Autoren.

Probleme der Entität, des Inhalts und der Bewertung des Bankenkapitals als eine seiner Formen, die in den Werken ausländischer Forscher wie P. Rose, J. Skyli, Hick J. R. sowie in den Werken inländischer Wissenschaftler - O.N. Antipova, I.A. Blanca, a.g. Gryaznova, v.v. Ivanova, v.v. Kiseleva, M.YU. Matovnikova, R.G. Olkhova, A.I. Olshen, as. Proskurina, A.YU. Simanovsky et al.

In der Untersuchung der Theorie und der Praxis des Bankens sowohl inländischer als auch ausländischer Ökonomen wird der meiste Aufmerksamkeit auf das Bankkapital auf dem Mikroebene gezahlt. Die Kapitalprobleme des Bankensystems haben in der Wirtschaftsliteratur noch nicht eine recht vollständige Abdeckung erhalten.

Trotz der großen Anzahl von Werken, die der Bewertung des Bankenkapitals gewidmet sind, sind spezielle Werke ein bisschen und in der Regel, in der Regel ein einziger Aspekt des Problems ist hervorgehoben, meistens Bestimmung der Kapitaladäquat, der nicht integriert ist Annäherung an die Analyse dieser komplexen Kategorie. Darüber hinaus bleibt ungelöst, umstritten, die weitere Entwicklung und private Probleme des Funktionierens von Bankenkapital erfordern.

Insbesondere erfordert eine weitere wissenschaftliche Forschung, um den Inhalt der Funktion des Bankenkapitals auf dem Makroebene anzugeben. Analyse der in der russischen Wirtschaftsliteratur der russischen Wirtschaftsliteratur, die dem Problem des Bankenkapitals gewidmet ist, ist es möglich, dass oft die Beurteilung des Bankenkapitals auf die Berechnung des Kapitals zur etablierten Methodik der Bank Russlands, in Verbindung mit dem Es besteht Bedarf an einem integrierten Ansatz zur Bewertung und Weitergabe des Wesentlichen des Bankkapitals unterschiedlicher Ebene.

Die Relevanz und unzureichende Entwicklung des Problems der Essenz, des Inhalts und der Beurteilung des Bankenkapitals, der Diskussion der Probleme, ihre theoretische und praktische Bedeutung ermittelten den Zweck und das Ziel der Dissertationsforschung.

Den Zweck und die Ziele der Studie. Der Zweck der Dissertationsarbeit ist eine umfassende Analyse des Bankkapitals und deren Auswirkungen auf die Nachhaltigkeit des Bankensystems Russlands, der Entwicklung wissenschaftlich basierender Empfehlungen zur Verbesserung der Methoden seiner Bewertung.

Das Erreichen des Ziels impliziert die Lösung der folgenden Aufgaben:

Enthüllen Sie die Essenz des Bankenkapitals und des Mechanismus seiner Umsetzung auf verschiedenen Ebenen der Funktionsweise des Bankensystems;

Zeigen Sie die Besonderheiten des Funktionierens des Bankenkapitals auf Micro-, Meso - und Makroebenen;

Erkunden Sie die Trends in der Entwicklung von Bankkapital;

Analysieren Sie russische und ausländische Methoden der Kapitalbewertung, Indikatoren seiner Sorts, um ihre Vor- und Nachteile zu erkennen;

Einen Algorithmus entwickeln, um die Qualität des Bankenkapitals zu bewerten;

Rechtfertigen Sie die Notwendigkeit, die Angemessenheit des Kapitalbankensystems zu beurteilen;

Bewerten Sie die Möglichkeit, in Übersee-Kapitalverwaltungserfahrung anzumelden russische Bedingungen (Beim Wechseln zu IFRS und Basel II).

Das Objekt der Studie ist die Bankhauptstadt Russlands.

Das Forschungsgegenstand ist die quantitativen und qualitativen Merkmale von Bankkapital und Methoden für ihre Bewertung.

Die theoretische Grundlage der Studie sind die Werke inländischer und ausländischer Ökonomen, die die Probleme der Funktionsweise und Bewertung von Bankkapital (O.N. Antipova, I.A. leer, A. G. GRYAZNOVA, S.I. Ignatiev, V.V. KISELEV, V. KOLEKNIKOV, KOH TU ., OI Lavrushin, AB MOLCHANOV, AG Movsesyan, SA MOKENV, RG OLKHOVA, GS PANOVA, TV-Paramonova, Rose Peter S., Sinky d.ml., AB Eschkovsky, GA Tosunyan, Ad Sheremet et al.), Legislativ und lehrreich Materialien, die die Aktivitäten von Geschäftsbanken regulieren.

Methodische Basis Studien sind systemische, vergleichende und statistische Analysemethoden, vertikale und horizontale Analysen. Als Toolkit wurden die Methoden von Gruppierungen, Bewertungen, Vergleiche und Analogien verwendet.

Die Informationsbasis waren die Materialien wissenschaftlicher und praktischer Konferenzen und Seminare, Publikationen in Zeitschriften, Gesetzgebung und Vorschriften, statistischen Daten, offene Informationsquellen des globalen Internets.

Die Arbeit wird gemäß S. \u200b\u200b9.8 hergestellt. "Probleme, um die Konjugation der Währungs- und Banking-Makropolitika und der Mikrofindung der Entwicklung des Bankensystems der Russischen Föderation sicherzustellen. Eine Kombination von Active Banking-Richtlinien mit der Nachhaltigkeit des RF-Bankensystems und seiner Entwicklungsstrategie. Erweiterung der Kapitalbasis der russischen Währungseinrichtungen und der Leitung der Verbesserung ihrer Rolle in der russischen Wirtschaft "und der Absatz 9.15" Bewertung der Kapitalbasis der Bank. Vergleichende Bewertung von Inlands- und Auslandspraxis, Entwicklungspfad »Passport-Spezialität 08.00.10" Finanzen, Geldkreislauf und Kredit ".

Die wissenschaftliche Neuheit der Studie ist es, einen Algorithmus für eine qualitativ hochwertige und quantitative Bewertung der Bankenhauptstadt von Micro-, Meso- und Makrowerken zu entwickeln.

Die wichtigsten wissenschaftlichen Ergebnisse des Antragstellers sind wie folgt:

1. Das Konzept des Bankkapitals ist auf der Grundlage eines mehrstufigen Ansatzes an seine Analyse festgelegt. Die Notwendigkeit zusammen mit der Hauptstadt einer separaten Bank (Micro Level) zur Bestimmung der Hauptstadt des Meso - und der Makroebene ist gerechtfertigt. Hauptstadt der Mesoirrow, die die Fähigkeit systembildender Kreditinstitute bestimmt, die meisten Ressourcen und Vermögenswerte des Bankensystems konzentriert, um die Finanzierung der Prioritätsanweisungen der Entwicklung der Wirtschaft zu gewährleisten. Auf dem Makroebene wird die quantitative und qualitative Gewissheit der Hauptstadt einzelner Banken und ihre Gruppen in kumulatives Bankkapital umgewandelt. Das Ergebnis dieser Transformation ist die finanzielle Stabilität des Bankensystems insgesamt.

2. Im Gegensatz zur Interpretation der Qualität des Bankenkapitals in der Wirtschaftsliteratur, die sie durch die Indikatoren der Angemessenheit und des Verhältnisses von Strukturelementen (Haupt- und Zusatzkapital) begrenzt, ist die Definition der Qualität als ein Satz von Eigenschaften, die das charakterisieren Kapitalfähigkeit, um seine Grundfunktionen umzusetzen, seine eigentliche Angemessenheit der Aktivitäten der Bank und der Resistenz der konjunkturellen Schwingungen des Marktes.

3. Die quantitativen und qualitativen Merkmale der Beurteilung des Bankkapitals werden begrenzt. Zu quantitativen Merkmalen zusammen mit allgemein anerkannter (Mindestbetrag des Grundkapitals und des Kapitaladäquant-Verhältnisses): der jährliche Anstieg des Bankenkapitals und deren Anteil am BIP; Vergleichende Indikatoren, die das Volumen der Vermögenswerte und des Kapitals der größten russischen Banken im Vergleich zum Bankensystem des Landes als Ganzes und Banken der entwickelten Länder kennzeichnen. Die qualitativen Merkmale der Kapitalbewertung beinhalten die Vollständigkeit der Umsetzung seiner Grundfunktionen (Schutz, operativ, Preise), der Optimalität der Kapitalstruktur, der Angemessenheit der Anforderungen des Russlands in der Kapitalbildung, der Investitionsattraktivität, der Rekapitalisierungsebene und die Möglichkeit, Mittel zu reinvestieren.

4. Entwickelt von einem Algorithmus zur Bewertung der Eigenkapitalqualität, einschließlich der Analyse: qualitative Merkmale der Kapitalbewertung; Faktoren, die die Änderung der Eigenschaften der Kapitalbewertung (extern und intern) beeinträchtigen; Änderungen der tatsächlichen Kapitalwerte - positive oder negative Dynamik seiner Indikatoren.

5. Zum ersten Mal das Konzept der Capital Capital-Investitions-Angemessenheit, das die Fähigkeit des aggregierten Kapitals von Kreditinstituten kennzeichnet, sicherzustellen: Schutz vor systemischen Risiken; investment-Attraktivität und Wettbewerbsfähigkeit des Bankensystems; Übereinstimmung mit internationalen Bankenstandards; Die Bedürfnisse der Wirtschaft in Kreditressourcen.

Theoretische und praktische Bedeutung der Ergebnisse der Studie. Der theoretische Wert der Arbeit ist es, einen neuen Ansatz für die Offenlegung der Kern des Bankenkapitals und Empfehlungen zur Verbesserung seiner Bewertung zu entwickeln.

Die Hauptbestimmungen und Schlussfolgerungen können von Kreditinstituten in der Vorbereitung verwendet werden. methodische Materialien, in Forschung und Forschung und in bildungsprozess Bei der Erstellung von Spezialisten auf dem Gebiet des Banken-, Finanz- und Bankmanagements und kann auch als Grundlage für die weitere wissenschaftliche Forschung im Bereich der Bewertung des Bankenkapitals dienen.

Ein unabhängiger Wert hat einen vorgeschlagenen Algorithmus zur Beurteilung der Qualität des Bankenkapitals, wodurch die Methoden seiner Bewertung verbessert werden können.

Prüfung und Umsetzung von Forschungsergebnissen. Einzige Erkenntnisse der Studie, die an Sitzungen der Abteilung berichtet wurden, wurden in Berichten in wissenschaftlichen und praktischen Konferenzen getestet: " Wirtschaftstheorie und Praxis: Interaktionsprobleme "(Moskau, Messi, 2002); "Strategie für die Entwicklung des Bankensektors der russischen Wirtschaft" (Moskau, MMIFP, 2005), wo sie positives Feedback erhielten.

Die Hauptbestimmungen der Dissertationsarbeit wurden im Bildungsprozess von Moskau getestet staatliche Universität Ökonomie, Statistiken und Informatik- und Moskau-Internationales Institut für Ökonometrie, Informatik, Finanzen und Recht werden bei der Untersuchung der Disziplinen des Bankenzyklus in der Entwicklung von Bildungs- und methodischen Handbüchern eingesetzt.

In der Einführung ist die Relevanz des unter Berücksichtigung des Problems unter Begründet, das Ziel und die Ziele der Studie werden angegeben, das Objekt, das Thema und die Methodik der Studie werden bestimmt, und die wissenschaftliche Neuheit der Arbeit, ihre theoretische und praktische Bedeutung ist ausgelegt.

Das erste Kapitel offenbart den Inhalt des Konzepts von "Bankkapital", das seine Rolle und den Platz im modernen Bankensystem Russlands zeigt, die Hauptprobleme und Trends in der Entwicklung von Bankkapital der Russischen Föderation zugeteilt.

Das zweite Kapitel diskutiert die Methoden zur Bewertung des Bankenkapitals, Wege, um seine Wirksamkeit zu steigern.

Zusammenfassend sind die Hauptergebnisse der Studie zusammengefasst.

Fazit.

In Übereinstimmung mit dem Ziel und Aufgaben in der Dissertation werden auch drei Hauptgruppen von Problemen untersucht.

Die erste Gruppe von Problemen ist mit der Analyse der Methodik für das Studium des Bankkapitals verbunden. Identifizierung seiner Entität und Inhalte.

Der anfängliche Moment des Studiums dieser Gruppe von Problemen ist zur Identifizierung und Ermittlung der Wesen des Kapitals als solcher geworden.

Gegenstand wissenschaftliche Analyse Für die Zwecke dieser Studie ist das Kassenkapital in Form von Bankkapital.

Als Bankwesen und das Erscheinungsbild von SPECIAL theoretische Studien Eine kategoriale Geräte begann zu sein, in der der Begriff "Bankkapital" allmählich einen zentralen Ort nahm. Als Gegenstand der selbstwissenschaftlichen Forschung wurde es zunächst nicht zugeteilt, da es als eine Form von Geldkapital betrachtet wurde.

Derzeit, als das Problem der Kapitalisierung des Bankensystems für ihre Entwicklung von entscheidender Bedeutung gewonnen hat, ergab sich die Notwendigkeit einer umfassenden Bankkapitalanalyse als unabhängige Wirtschaftskategorie, die die Interessen einer Vielzahl von Teilnehmern an den wirtschaftlichen Beziehungen ausdrückt, was ist aufgrund seiner generischen Zeichen und spezifischen Funktionen von Banken.

Bankkapital wird in der wirtschaftlichen Literatur aus verschiedenen Positionen diskutiert. Konzeptionell in der Arbeit, die in der russischen und westlichen Wirtschaftsliteratur präsentierten Ansätze. Basierend auf ihrer Studie schlug die Arbeit eine Gruppe von Ansätzen auf die Definition dieses Konzepts vor: eine quantitative Interpretation und ein wesentlicher Ansatz der Definition von Bankenkapital.

Das konstitutive Zeichen des Bankenkapitals sollte als seine Fähigkeit angesehen werden, die Kosten zu steigern, wodurch die Bildung des Kreditpotenzials der Bank und der effektiven Nutzung auf stehbarer Weise gewährleistet ist. Gleichzeitig ein System der Beziehungen personalisierter wirtschaftlicher Unternehmen (Eigentümer, Management, Kunden, Staaten, Banken - Korrespondenten usw.)

These stellte fest, dass der quantitative Ansatz notwendig und legitim ist, sondern beitragen nicht dazu, Nachhaltigkeit zu gewährleisten, da er das Problem der Kapitalqualität der Bank und der Hauptstadt des Bankensystems nicht löst.

Im Zuge der Studie wurde gezeigt, dass die Entwicklung des Bankenkapitals in der Erweiterung des Geltungsbereichs der Kreditinstitute in der Entwicklung von Kapitalfunktionen in einer allmählichen Lösung des Problems seiner Angemessenheit für Bankrisiken und als Ergebnis, in den Hauptfaktor in der Stabilität und Zuverlässigkeit des Bankensystems.

In den meisten Bankkapitalstudien wir reden In der Hauptstadt einzelner Kreditinstitute. Wenn das Bankensystem in Betracht gezogen wird, wird zunächst auf ihre allgemeine unzureichende Kapitalisierung und strukturelle Heterogenität aufmerksam gemacht. In der Regel unterscheiden sich separate kleine, mittlere, große Banken und relativ isolierte Bankgruppen, die sich in einer Reihe von Merkmalen erheblich unterscheiden (Konzentration von Kapital, Funktionsfokus, Finanzstabilität, Bankendienstleistungs-Marktabdeckung usw.). In diesem Zusammenhang wird die Notwendigkeit, zwischen Analyse und Bewertung des Bankenkapitals in den Bereichen seiner Manifestation zu unterscheiden, in der Dissertation begründet.

Der Autor ist gerechtfertigt, indem das Bankkapital nicht nur auf der Ebene einer separaten Bank oder des Bankensystems insgesamt bewertet wird, sondern auch auf einem bestimmten Niveau seiner Funktionsweise, als Meso-Ebene in Arbeit bezeichnet wird.

In der Micro-Ebene drückt das Kapital die Interessen der Eigentümer der Bank und anderer Akteure seiner Aktivitäten durch den Mechanismus zur Umsetzung von Kapitalfunktionen aus.

Bei Meso-Level-Kapital bestimmt die Fähigkeit der systembildenden Kreditinstitute, die die meisten Ressourcen und Vermögenswerte des Bankensystems konzentrieren, um die Finanzierung von Prioritätsbereiche für die Entwicklung der Wirtschaft zu gewährleisten.

Auf dem Makroebene wird die quantitative und qualitative Gewissheit der Hauptstadt einzelner Banken und ihre Gruppen in kumulatives Bankkapital umgewandelt. Das Ergebnis dieser Transformation ist die finanzielle Stabilität des Bankensystems insgesamt.

Die zweite Gruppe von Problemen widmet sich der Untersuchung der Besonderheiten und dem Umsetzungsgrad des Bankenkapitals ihres Funki.

Es ist bekannt, dass das Wesentliche des Wirtschaftsphänomens durch seine Funktionen implementiert ist, was sich vollständig auf das Bankkapital bezieht.

Jede der Eigenschaften, die möglicherweise in einem Kapital inhärent sind, aber im realen Prozess seiner Verwendung ist der Umsetzungsgrad dieser Funktionen von vielen externen und internen Faktoren abhängig, darunter die sozioökonomischen und rechtlichen Bedingungen der Funktionsweise des Bankensektors Von besonderer Bedeutung, der Art des Eigentums von Bankkapital, der Entwicklung der Entwicklung der Corporate Governance und des Risikomanagements.

Das Papier erforschte den Prozess der Umsetzung von Bankkapitalfunktionen auf verschiedenen Ebenen des Bankensystems (Micro, Meso und Makro).

Das Papier beinhaltet die Notwendigkeit, die Funktionen nach dem Wichtigkeit des Wichtigkeit für die Grundschutz, Betrieb, Preise und Derivate - Registrierung, Emissionen, Regeln zu unterscheiden.

Grundfunktionen sind stärker mit der Realisierung der Interessen der Bankbesitzer verbunden. Die Funktionen der Hauptstadt eines separaten Kreditinstituts können über seine eingesetzt werden strukturelementeWelcher kann zugeschrieben werden: autorisiertes Kapital, Mittel, Gewinne.

Die Implementierungseffizienz gewährleistet Kapitaleinhaltung der regulatorischen Anforderungen der Aufsichtsbehörden, der Entwicklungsstrategie der Kreditorganisation und der Aufgaben des Wachstums des Marktwerts.

Besonderes Augenmerk wird auf die Preisfunktion aufgrund von Ausschlüssen der Ziele der Eigentümer und des Managements der Bank gezahlt, die nicht der Regulierung der Regulierungsbehörden unterliegen, und im Gegensatz zu anderen Funktionen, das im wissenschaftlichen Plan etwas untersucht wird.

Letztendlich kennzeichnet die Wirksamkeit der Umsetzung der Kapitalfunktionen auf der Makroebene die Zuverlässigkeit des Bankensystems, deren Einhaltung internationaler Standards der Bankenaktivitäten.

Die Vollständigkeit der Umsetzung von Funktionen auf dem Meso-Niveau garantiert die Stabilität des Bankensystems bei Krisensituationen, trägt zur Beschleunigung seiner Kapitalisierung, der Einführung moderner Technologien, der Marktentwicklung für innovative Produkte und Dienstleistungen bei .

Die komplexesten Probleme (niedriges Bankkapital, unzureichende Transparenz von Banken, Unterproportion bei der Platzierung von Bankenkapital im Land) und Trends (Konzentration und Zentralisierung des Kapitals, der vorübergehenden Stärkung der Rolle der Staatsbanken, der Expansion und der diversifizierenden Nachfrage nach Bankdienstleistungen) von Bankkapitalentwicklung). Es wurde der Schluss gezogen, dass es viele Probleme und Probleme gibt, die die Komplexität der modernen Entwicklungsphase des russischen Bankensystems betonen, die Größe und Qualität des Bankenkapitals, deren nicht erlaubt, es als System der internationalen Klasse mit großartig zu positionieren Chancen.

Das Problem der geringen Kapitalisierung wird vom Autor im System der allgemeinen wirtschaftlichen Tendenzen erfasst modernes Niveau Entwicklung der Wirtschaft. Die Dissertation stellt fest, dass in den letzten Jahren die Tendenz ist, den absoluten Wert des Bankenkapitals (sowohl das autorisierte Kapital als auch das Gesamtkapital des Bankensystems) zu steigern. Dies hat jedoch keine grundlegenden Auswirkungen auf die Kapitalisierung des Bankensektors bereitgestellt, da die Höhe des Bankenkapitals seine qualitative Komponente nicht vollständig beurteilen kann.

Unterproportion bei der Platzierung von Bankenkapital im ganzen Land den letzten Jahren In der Tat ändert sich und ist nicht die Quelle hoher systemischer Risiken bei der Funktionsweise des Bankensystems, das nicht so viel vom Wettbewerb auf dem Markt für Bankendienstleistungen verursacht wird, wie viele Fragmentierung der russischen Wirtschaft, seiner schwachen internen Integration, Konzentration des Bankkapitals hauptsächlich in Moskau und anderen großen Zentren.

Die Bank Russlands befürwortet die Notwendigkeit konsequent, Banken zu konsolidieren, während sie ihre Menge verringern. In den letzten zwei Jahren ist der Trend bei der Konsolidierung des russischen Bankengeschäfts nachverfolgt, was zweifellos zur Konzentration und Zentralisierung des Bankenkapitals führt.

IM in letzter Zeit Eine der möglichen Möglichkeiten, das Problem der Erhöhung des Kapitalisierungsniveaus zu lösen, besteht darin, mehrere kleine Banken in einem Major zu kombinieren. Analyse der Quellen zeigt, dass in der russischen Wirtschaft in der überwältigenden Mehrheit der Fälle die Kombination durch Absorption auftritt. Die Unpopularität der Fusionen als Kombinationsmethode wird in erster Linie durch das Fehlen eines regulatorischen Rahmens erklärt, der diese Verfahren ermöglicht.

Die unzureichende Transparenz von Banken ist durch die Konzentrationsverfahren und Zentralisierung von Bankenkapital eingeschränkt. Die Dissertation wurde von der Ausgabe des Kapitals aus der Sicht des Einflusses dieses Parameters auf die Stabilität und Zuverlässigkeit untersucht, die Möglichkeit, die Kapitalbasis, sowohl der einzelnen Bank als auch das nationale Bankensystem als Ganzes zu erhöhen.

Die bestehende Segmentierung des inländischen Bankensystems ermittelt den mittelfristigen Trend seiner Entwicklung. Die vorübergehende Stärkung der Rolle von Staatsbanken und ausländischen Kreditinstituten ist auf die Merkmale dieser Strukturen zurückzuführen: Es gibt relativ günstige und langfristige Verbindlichkeiten, bedeutendes Bankenkapital, die Möglichkeit, externe Ressourcen zu gewinnen, die Märkte der attraktivste Kredite und Finanzinstrumente.

Die Erweiterung und Diversifizierung der Nachfrage nach Bankdienstleistungen erfordert ein ausreichendes Bankkapital. Aufgrund der kompetenten und gewichteten Managementpolitik, Banken mit geringem, aber qualitativem in ihrem Strukturkapital, kann auf dem Bankendienstleistungsmarkt als finanziell nachhaltig und ziemlich attraktiv für Kunden positioniert werden.

Das Papier legte auf die Notwendigkeit, eine nachhaltige Ressourcenbasis, vor allem aufgrund der quantitativen und qualitativen Merkmale des Bankkapitals zu schaffen.

Eine Analyse der aktuellen Probleme und Trends in der Entwicklung des Bankenkapitals dürfte eine enttäuschende Schlussfolgerung über die funktionale Ineffizienz des Kapitals von in Betracht gezogenen Kapitalerien aller angesehenen Niveaus vornehmen, was natürlich die Suche nach Wegen und Möglichkeiten erfordert, dieses Problem zu lösen.

Die dritte Gruppe von Problemen umfasst Fragen des quantitativen und qualitativ hochwertigen Bankkapitals.

Die Dissertationen analysierten verschiedene russische und ausländische Methoden zur Bewertung von Bankenkapital, dem Indikator seiner Angemessenheit, systematisierte die Ziele und Ziele der Bewertung in Abhängigkeit von den Anforderungen der Stakeholder sowie ihrer Methoden.

Stärkung des Wettbewerbs in Bankengeschäft, Komplikationen und Erweiterung der von den von den angebotenen Dienstleistungen, die von den Dienstleistungen zur Verfügung gestellten Banken durchgeführt werden, die von der Notwendigkeit der Erhöhung der Wichtigkeit der Beurteilung des Bankenkapitals ergreift und Wege zur Verbesserung ihrer Perfektion als Teil der Institutionen der Finanz- und Kreditkugel in der Person ihrer Eigentümer, Aktionäre, Management und von Drittanbietern und echten Kunden von Banken.

Die Arbeit schlug einen Ansatz zur Kapitalbewertung vor, basierend auf einer Kombination seiner quantitativen und qualitativen Beurteilung.

Die Kapitalbeurteilung der Bank über die Methoden der Regulierungsbehörden ist vom Beispiel der Bank Russlands und den Bestimmungen des Basler-Ausschusses abgedeckt.

Analyse gesetzgebungsbasis In Bezug auf die Beurteilung des Wertes des Bankenkapitals gibt er den Trend der Verwendung von Indikatoren an, die auf die Bewertung seiner qualitativen Eigenschaften abzielen. Die eingeführten Indikatoren und -Methodiken imagieren hauptsächlich internationale Ansätze zur Bewertung, und die auftretenden Änderungen sollten als positive Trends in der Entwicklung des Bankensektors der Wirtschaft betrachtet werden.

Die Arbeit trägt die Hauptbestimmungen des Basel-Abkommens über das Kapital (Basel I und), analysierte die Anforderungen an die Kapitaladäquat, unter Berücksichtigung der Änderungsanträge und Anpassungen.

Änderungen in der Struktur und der Art der Risiken des Bankengeschäfts waren treibende Kraft, um eine neue Kapitalvereinbarung zu entwickeln - Basel I. Analyse des neuen Dokuments zeigt die Aktualisierung der Methodik für die Berechnung der Risiken einer Geschäftsbank: neue Bestellung Berechnung des Kreditrisikos, der Einführung in die Berechnung des operationellen Risikos.

Die Bestimmungen von Basel II sind von grundlegender Bedeutung, um das Kapital des Bankensystems zu bestimmen. Die Regulierungsbehörden müssen die Bewertung der Systemrisiken des Bankensektors mehr aufmerksam machen.

Die Untersuchung von ausländischen Praktiken zur Bestimmung des Kapitals und seiner Risikokomponente zur Berechnung des Angleichungsgrades ermöglicht es uns, zu dem Schluss zu kommen, dass Basel II eine qualitativ höhere Bewertung und Berechnung von Bankrisiken enthält.

Darüber hinaus konzentriert sich Aufmerksamkeit auf die Inklusion in den Text des Dokuments zusätzlich zu den "Mindestkapitalanforderungen" von zwei neuen Komponenten: "Bankaufsicht" und "Marktdisziplin".

Bei der Berücksichtigung der grundlegenden Bestimmungen der ausländischen Methoden der Regulierungsbehörden wurden positive und negative Aspekte des Übergangs von Banken in IFRS und Basel II zugeteilt.

Dissertation stellt fest, dass internationale Standards trotz ihrer Steifigkeit die Arbeit von Banken nicht effizienter und zuverlässigerer, aber sie werden dazu beitragen, die Zuverlässigkeit, Transparenz und Informationsinhalte der Bankenberichterstattung und ihre Angemessenheit neuer Rechnungslegungsanforderungen zu steigern.

Die neuen Anforderungen des Basler-Ausschusses in Kapital geben Grund, die Kapitaladäquat als quantitatives Qualitätskonzept zu bestimmen. In diesem Sinne ist es zulässig, als Element der Qualitätsbewertung des Kapitals betrachtet zu werden.

Das heutige Kapitaladäquennheitsquote spielt heute eine führende Rolle bei der Bewertung der finanziellen Nachhaltigkeit eines Kreditinstituts.

Die Position der Anhänger eines differenzierten Ansatzes zur Festlegung eines Eigenkapitals-Anlageverhältnisses ist verteidigt. Wenn Sie die Qualität des Bankenkapitals nur hinsichtlich ausreichend beurteilen, kann dies eine falsche Vorstellung von der Nachhaltigkeit des Kreditinstituts sein. Es ist notwendig, die Qualität des Kapitals und der Qualität der Vermögenswerte zu berücksichtigen und zu bewerten.

Die Anwesenheit eines "ausreichenden" Kapitals ist kein strenger Indikator für die Zuverlässigkeit der Bank und schützt die Interessen der Einleger und der Gläubiger. Der Wert dieses Indikators ist nur mit der Systemanalyse der Aktivitäten der Bank, d. H. in Verbindung mit anderen analytischen Indikatoren. Bankaufsichts- und -verwaltungsorgane müssen sorgfältig gewogen werden, um das Risiko der Bank zu beurteilen, das der Bank gegenüberliegt, und sind verpflichtet, auf komplexere Bewertungsmethoden zurückzugreifen modernes Konzept Risiken Die Einhaltung dieser Anforderung ist ein Beweis für den tatsächlichen Übergang der Bank of Russia von der formalisierten, der auf einen sinnvollen Ansatz in der Mikroregierung formalisiert.

Das Bestimmen des ausreichenden Kapitalwerts und der Aufrechterhaltung der Haftung in den etablierten Grenzen ist jedoch eine der wichtigsten Wege, um Kapital zu verwalten, sowohl von den Regulierungsbehörden als auch der Bank selbst. Daher ist eine ständige Analyse der Größe, Struktur und Angemessenheit des Kapitals ein unverzichtbarer Zustand für das moderne Management der Bank.

Derzeit sind die quantitativen Eigenschaften des Kapitals im inländischen Bankensystem weit von internationalen Standards, daher die Bedeutung von ausreichend hohen Anforderungen an die Kapitalqualitätserhöhungen.

Die Arbeit analysierte die Umwandlung der Anforderungen der Regulierungsbehörden an Kapital, das im Rahmen der Überwachung als ausreichend anerkannt ist, um die Risiken der Geschäftsbank abzudecken. Besonderes Augenmerk wird an das neue Paradigma der Mikroregulierung gezahlt, das sich in den neuen regulatorischen Anforderungen der Bank Russlands widerspiegelt. Änderungen der Anforderungen werden durch die Übertragung von Akzent aus dem Formular für den Inhalt und die praktische Ausrichtung der Regulierung mit der Dominanz sinnvoller Konzepte und Prinzipien bestimmt. Daher ermöglichen neue Ansätze es möglich, die Nachteile von traditionell in der Tradition einer anderen Orientierung zu überwinden, die in erster Linie die qualitative Bewertung des Bankkapitals betrifft.

Die Studie wird der Ermittlung der Qualität des Bankenkapitals erteilt, die gemäß der Dissertation, seiner wirtschaftlichen Essenz offengelegt wird.

Die Qualität des Bankenkapitals ist eine Reihe von Immobilien, die die Kapitalfähigkeit kennzeichnen, um ihre Grundfunktionen umzusetzen, ihre eigentliche Angemessenheit der Aktivitäten der Bank und der Nachhaltigkeit der Marktschwankungen.

Entwickelte einen Algorithmus zur Bewertung der Qualität des Bankenkapitals, einschließlich der Analyse: die qualitativen Eigenschaften des Kapitals; Faktoren, die sich auf Änderungen der Eigenschaften der Kapitalbewertung (extern und intern) auswirken; Änderungen der tatsächlichen Kapitalwerte (positive negative Dynamik seiner Indikatoren).

Bei der Bewertung der qualitativen Eigenschaften des Kapitals hält der Autor die Methodik ihrer drei Ebenen an. Der Indikator für die Qualität des Bankenkapitals ist die Vollständigkeit der Umsetzung seiner Grundfunktionen (Schutz, Betrieb, Preise) auf unterschiedlichen Ebenen: Micro-Level - stellt sicher, dass die Kapitaleinhaltung der regulatorischen Anforderungen der Aufsichtsbehörden, den Strategien für die Entwicklung von ein Kreditinstitut und die Aufgaben des Wachstums des Marktwerts. Meso-Ebene - garantiert die Stabilität des Bankensystems im Falle von Krisensituationen, trägt zur Beschleunigung seiner Kapitalisierung, der Einführung moderner Bankentechnologien, der Entwicklung des Marktes für innovative Produkte und Dienstleistungen bei. Makroebene - kennzeichnet die Zuverlässigkeit des Bankensystems, deren Einhaltung internationaler Bankenstandards.

Um die Beurteilung der konzeptionellen Apparate des Bankenkapitals in der Arbeit zu klären, ist die Durchführbarkeit der Einführung des Begriffs "Angemessenheit des Kapitals des Bankensystems" in die wissenschaftliche Umlaufverminderung begründet, und die Interpretation des Autors wurde vorgeschlagen.

Die Angemessenheit der Hauptstadt des Bankensystems ist ein Verallgemeinerungskennzeichen der systemischen Stabilität, der die Fähigkeit des Gesamtkapitals von Kreditinstituten, sicherzustellen, sicherzustellen: Schutz vor systemischen Risiken; Investment-Attraktivität und Wettbewerbsfähigkeit des Bankensystems; Übereinstimmung mit internationalen Bankenstandards; Die Bedürfnisse der Wirtschaft in Kreditressourcen.

Die Größe des Bankensystems sollte ausreichen, um das Vertrauen der Gesellschaft sicherzustellen, dass das Bankensystem seine derzeitigen und vielversprechenden Bedürfnisse erfüllen und Verluste mit ungünstigen aufstrebenden Bedingungen für die wirtschaftliche Entwicklung des Landes entschädigt.

Die Analyse der Faktoren, die die Änderung der Kapitaleigenschaften betreffen, beinhaltet die Zuordnung von extern und intern.

Externe Faktoren sind: der allgemeine Zustand der Wirtschaft und der Kredit- und Finanzsektor; Regulierungs- und Rechtsrahmen für die Bildung von Bankkapital- und Aufsichtsaktivitäten der Bank Russlands; Wettbewerbsfähigkeit des Bankensystems; staatliche Steuerpolitik; öffentliche Politik. In Bezug auf die Entwicklung von Regionalbanken usw.

ZU interne FaktorenDie Auswirkungen auf die Änderung der Kapitalbewertungseigenschaften umfassen: die Transparenz der Eigentümerstruktur; Bildungsquellen einer Ressourcenbasis; Corporate Governance-Qualität.

Der vorgeschlagene Algorithmus zur Beurteilung der Qualität des Bankenkapitals ermöglicht es Ihnen, eine vollständigere und objektive Charakterisierung des Kapitals zu geben, was von grundlegender Bedeutung ist, um das Bankengeschäft insgesamt zu bewerten.

Im Rahmen der Studie wird das Problem der Bewertung des Eigenkapitals berücksichtigt, basierend auf der aktuell qualitativen Bestimmungen des Bankkapitals und der Klassifizierung seiner Preisfunktion in die Kategorie.

In der Arbeit eine Überprüfung der berühmten Kosten in der modernen Theorie und der Praxis und ist ein riesiges gezeigt praktischer Wert Der Marktwert der Kreditinstitution, seines Kapitals.

Nach den Ergebnissen der Untersuchung der in der Bankentheorie und der Praxis vorhandenen Ansätze wurden die Ansätze zur Beurteilung des Marktwerts des Kapitals aufgezeigt, dass in den meisten Fällen die Kosten des eigenen Kapitals der Bank in den meisten Fällen mit Einkommen und kostspielig berechnet werden Methoden. Ein Vergleichsansatz wurde häufig zur Bewertung seiner eigenen Hauptstadt von Industrieunternehmen eingesetzt.

Besonders bereit ist derzeit derzeit den sogenannten "Fair Value". Es wurde argumentiert, dass die Definition des beizulegenden Zeitwerts vollständig auf Bankkapital anwendbar ist. Es gibt jedoch eine Reihe von Gründen, die objektive Urteile um einen solchen Wert behindern, insbesondere aufgrund des unzureichenden Informationsfelds der Daten, nicht transparent der Aktivitäten der Bank, der Nestbarkeit der Quelldaten usw.

Mit theoretischen Schlussfolgerungen und praktischen Schlussfolgerungen in der Arbeit können Sie das Management in gewissem Umfang sowohl die Hauptstadt des Kreditinstituts als auch das Kapital des Bankensystems insgesamt verbessern.

1. Bundesgesetz vom 10. Juli 2002 Nr. 86-FZ "an der Zentralbank Russische Föderation (Bank of Russland) "(in der geänderten bis 29.07.2004).

2. Bundesgesetz von 02.12.1990 Nr. 395-1 "auf Banken und Bankaktivitäten" (in der geänderten bis 23. Dezember 2003 Nr. 185-FZ).

3. Bundesgesetz von 8.02.1998 Nr. 14-Fz "auf begrenzten Haftpflichtgesellschaften".

4. Bundesgesetz vom 26. Dezember 1995 Nr. 208-FZ "auf gemeinsamen Aktiengesellschaften".

5. Bundesgesetz von 8.07.1999 Nr. 144-Fz "zur Umstrukturierung von Kreditorganisationen".

6. Bundesgesetz vom 23. Dezember 2003 Nr. 177-FZ "zur Versicherung von Einzelpersonen von Einzelpersonen in Banken der Russischen Föderation".

7. Erklärung der Regierung der Russischen Föderation und der Bank Russlands vom 05. April 2005 Nr. 983P-P13 / 01-01/1617 "auf der Strategie für die Entwicklung des Bankensektors der Russischen Föderation für den Zeitraum bis 2008 ".

8. Anweisungen der Bank Russlands ab dem 10.11.1997 Nr. 1 "zum Verfahren zur Regulierung der Aktivitäten von Banken" (ungültig).

9. Anweisung der Zentralbank der Russischen Föderation vom 16. Januar 2004 Nr. 110 und "zu obligatorischen Bankvorschriften".

10. Anweisungen der Zentralbank der Russischen Föderation vom 1. Oktober 1997 Nr. 17 "Zur Erstellung von Abschlüssen".

11. Die offizielle Kommunikation der Zentralbank der Russischen Föderation von 2.06.2003 "auf den Übergang des Bankensektors der Russischen Föderation für internationale Rechnungslegungsstandards".

12. Die Position der Zentralbank der Russischen Föderation vom 5. Dezember 2002 Nr. 205-P "über die Regeln der Bilanzierung in Kreditinstituten in der Russischen Föderation".

13. Die Position der Zentralbank der Russischen Föderation von 1.06.1998 Nr. 31-P "über die Methode zur Berechnung seiner eigenen Fonds (Kapital) der Kreditinstitute" (inaktiv).

14. Die Position der Bank von Russland vom 26. November 2001 Nr. 159-P "auf der Methode zur Berechnung seiner eigenen Fonds (Kapital) der Kreditinstitute" (inaktiv).

15. Die Position des Russlands der Bank von Russland vom 10. Februar 2003 Nr. 215-P "über die Methode zur Ermittlung der eigenen Fonds (Kapital) von Kreditinstitutionen."

16. Die Position des Russlands von Russland vom 30. Dezember 1997 Nr. 12-P "auf den Besonderheiten der Neuorganisation von Banken in Form von Zusammenlegung und Beitritt".

17. Die Bereitstellung der Zentralbank der Russischen Föderation von 19.03.2003 Nr. 218-P "über das Verfahren und die Kriterien zur Beurteilung der finanziellen Situation der juristischen Personen der Gründer (Teilnehmer) der Kreditinstitute".

18. Die Position der Zentralbank der Russischen Föderation vom 9. Juli 20000 Nr. 232-P "zum Verfahren zur Bildung von Kreditorganisationen der Reserven für mögliche Verluste."

19. Die Position der Zentralbank der Russischen Föderation vom 26.03.2004 Nr. 254-P (26.03.2004 Nr. 254-P "über das Verfahren zur Bildung von Darlehensorganisationen der Reserven für mögliche Verluste an Darlehen, auf Darlehen und gleichwertige Schulden".

20. Angabe der Zentralbank der Russischen Föderation vom 10. Februar 2003 Nr. 1246-U "bei Aktionen bei der Identifizierung der Fakten (Zeichen) der Bildung von Eigenmitteln (Kapital) mit unsachgemäßen Vermögenswerten."

21. Angabe der Zentralbank der Russischen Föderation vom 16. Januar 2004 Nr. 1379 "zur Beurteilung der finanziellen Nachhaltigkeit der Bank, um sie ausreichend zu erkennen, um an dem Einlagenversicherungssystem teilzunehmen."

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